Moje nieruchomości z 29 sierpnia ...

Moje nieruchomości z 29 sierpnia 08 (nr 169), Gazeta Prawna i Gazeta Podatkowa

[ Pobierz całość w formacie PDF ]
Dodatek do Gazety Prawnej Wydawca: Infor Sprzedaż łącznie z GP ISSN: 1232-6712
nr 169 (2291) 29 sierpnia 2008
B1
Coraz więcej osiedli złożonych
W piątek 5 września w
Gazecie Prawnej
z samych apartamentów
Apartament w willi to rozwiązanie dla tych, którzy nie chcą mieszkać w bloku i nie zamierzają
przeprowadzać się do własnego domu jednorodzinnego. Budynki mają od dwóch do ośmiu
mieszkań, są ogrodzone, a cały teren znajduje się pod całodobową ochroną.
kolejny dodatek
Moj
nieruchomości
RYNKI
●
KREDYTY
●
HIPOTEKA
●
NAJEM
■
Raport
Wynajem mieszkań w miastach akademickich
■
Jak się płaci podatek od nieruchomości
Czytaj str. B2
■
Poradnik dla wynajmujących lokale
PRAWO
PODATKI Rozliczenie nieruchomości otrzymanej w darowiźnie lub spadku
Jak skorzystać
Można starać się
o drogę konieczną
C
zęsto na skutek podziału dużej nieru-
z ulgi mieszkaniowej
chomości na kilka mniejszych tworzo-
ne są działki bez dostępu do drogi publicz-
nej. Właściciel może domagać się od sąsia-
dów ustanowienia na ich gruntach drogi
koniecznej, przez którą będzie przejeżdżał
ze swojej działki do drogi publicznej albo
do należących do niego budynków gospo-
darskich.
■
Za nieruchomość w spadku lub darowiźnie, nie zawsze płacimy podatek
■
W takim przypadku można skorzystać ze specjalnej ulgi mieszkaniowej
więcej strona B2
■
Trzeba m.in. mieszkać i nie sprzedać otrzymanej nieruchomości przez pięć lat
FINANSE
EWA MATYSZEWSKA
ewa.matyszewska@infor.pl
telstwo jednego z państw członkowskich Unii Eu-
ropejskiej lub państw członkowskich Europejskie-
go Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) –
stron umowy o Europejskim Obszarze Gospodar-
czym lub miał miejsce zamieszkania w Polsce lub
na terytorium takiego państwa. Po drugie, na-
Gdzie szukać pieniędzy
na remont mieszkania
sności) budynku mieszkalnego lub lokalu
mieszkalnego stanowiącego odrębną nierucho-
mość, spółdzielczego własnościowego prawa do
lokalu mieszkalnego lub udziału w takim prawie,
spółdzielczego prawa do domu jednorodzinne-
go albo udziału w takim prawie w drodze dziedzi-
czenia bądź darowizny nie wlicza się do podsta-
wy opodatkowania ich czystej wartości do łącznej
wysokości nieprzekraczającej 110 mkw. po-
wierzchni użytkowej budynku lub lokalu. W przy-
padku nabycia części (udziału) budynku miesz-
kalnego lub lokalu albo udziału w spółdzielczym
prawie do budynku mieszkalnego lub lokalu ulga
przysługuje stosownie do wielkości udziału.
Aby z tej ulgi skorzystać, podatnik musi spełnić
kilka warunków. Przepisy ustawy o podatku od
spadków i darowizn przewidują bowiem, że ulga
ta przysługuje osobom, które łącznie spełnią pięć
warunków. Po pierwsze, nabywca w chwili na-
bycia posiada obywatelstwo polskie lub obywa-
N
awet w renomowanych bankach kredyt
gotówkowy może nas kosztować prawie
30 proc. rocznie. Najtaniej wyjdzie pożycz-
ka hipoteczna – o ile tylko możemy wpisać
takie zabezpieczenie do księgi wieczystej
nieruchomości – ale takiej pożyczki z pew-
nością nie załatwimy w jeden a nawet w kil-
ka dni. Warto jednak w pierwszej kolejności
rozważyć pozyskanie kredytu odnawialne-
go. Do tego wystarczy posiadanie konta oso-
bistego w banku, na które wpływają regu-
larne dochody, np. pobory z pracy.
więcej strona B4
Ważne! Nabycie lokalu mieszkalnego nie może być
rozumiane inaczej niż jako uzyskanie
własności tego lokalu, mimo że ustawa
o podatku od spadków i darowizn nie
definiuje tego pojęcia
bywca nie jest właścicielem innego budynku
mieszkalnego lub lokalu mieszkalnego. Trzeci
warunek to nabywcy nie może przysługiwać pra-
wo do lokalu lub domu. Po czwarte, nabywca nie
może być najemcą lokalu lub budynku.
Ostatni warunek, piąty: nabywca ma obowią-
zek zamieszkiwać, będąc zameldowanym na po-
byt stały w nabytym lokalu lub budynku, i nie mo-
że dokonać jego zbycia przez okres pięciu lat.
■
Więcej strona B3
DYŻUR EKSPERTA
Rozwiązanie umowy
dzierżawy
Title Insurance eliminuje ryzyko
Umowę dzierżawy zawartą
na czas nieokreślony można
łatwiej rozwiązać niż umowę
zawartą na czas określony. Po-
mimo to często zawiera się
umowy dzierżawy na czas
nieokreślony, aby móc sobie
zapewnić trwałość i możli-
wość długoletniego i niczym
niezakłóconego używania rze-
czy i pobierania z niej pożyt-
ków. Niestety, w takim przy-
padku, umowę można wypowiedzieć w każ-
dym czasie z zachowaniem okresów wypowie-
dzenia. Inaczej jest, gdy umowa zawiera się na
czas oznaczony. Wówczas strony oczywiście
mogą ją rozwiązać za obopólnym porozumie-
niem, ale działając w pojedynkę, nie mają już
takiej swobody. Chcąc skorzystać z prawa do
wypowiedzenia umowy, muszą mieć to zagwa-
rantowane w treści umowy. Co więcej, w treści
dodatkowo muszą wskazać w miarę dokładnie
sytuację, w której skorzystanie z takiego prawa
może mieć miejsce.
dego inwestora duże ryzyko.
Transakcja może się okazać żyłą zło-
ta, ale też łatwo może doprowadzić
do bankructwa. Sposobem na wyeli-
minowanie zagrożeń jest ubezpie-
czenie transakcji, czyli tzw. Title In-
surance. Jest to po prostu gwarancja,
że w razie ziszczenia się jakiegoś ry-
zyka (np. pojawienia się dawnych
właścicieli czy ich spadkobierców)
ubezpieczyciel, po pierwsze, przej-
mie na siebie obronę przed roszcze-
niami osób trzecich, a po drugie,
w razie fiaska projektu inwestycyjne-
go pokryje powstałą szkodę. Ochro-
na może dotyczyć zarówno ryzyk już
określonych i stwierdzonych rapor-
tem z badania środowiska prawnego
nieruchomości, jak też tych niezna-
nych, jak np. popełnienie przestęp-
stwa przez urzędnika wydającego
decyzję o pozwoleniu na budowę. Ti-
tle Insurance może obejmować tylko
ryzyka prawne, ale może też odnosić
się do ryzyk pozaprawnych związa-
nych z planowaną inwestycją, np.
wykrycie w trakcie przygotowania te-
renu zanieczyszczenia ziemi czy wód
gruntowych albo znalezisk archeolo-
gicznych. W tej formie zabezpieczo-
ne może być także ryzyko związane
np. z bankructwem drugiej strony.
Ubezpieczenie transakcji na ryn-
ku nieruchomości może też mieć
postać odwróconego Title Insuran-
ce. Wówczas to sprzedawca nieru-
chomości wykupuje taką polisę. Po
co? Otóż w profesjonalnym obrocie
regułą jest, że sprzedający składa
kupującemu wiele oświadczeń
i gwarancji dotyczących sytuacji
prawnej i faktycznej nieruchomo-
ści, np. że granice nieruchomości
nie są sporne, nieruchomość nie jest
skażona, nieruchomość ma dostęp
do drogi publicznej czy nie toczy się
żadne postępowanie administracyj-
ne lub sądowe, w wyniku których
mógłby zostać zakwestionowany
tytuły prawny do nieruchomości.
Z oczywistych przyczyn często wła-
ściciel nieruchomości nie jest w sta-
nie złożyć tego typu zapewnień – bo
albo nie ma takiej wiedzy, albo ma
i nie chce się nią podzielić. I wów-
czas po to, by jednak nieruchomość
była atrakcyjnym towarem na ryn-
ku dla potencjalnych nabywców,
sprzedający posługuje się polisą Ti-
tle Insurance. Na jej podstawie to
ubezpieczyciel przejmuje na siebie
wszystkie ryzyka związane z udzie-
lonymi kupującemu gwarancjami
dotyczącymi sytuacji prawnej i fak-
tycznej danej nieruchomości. W ten
sposób sprzedający może sprzedać
swoją nieruchomość po satysfakcjo-
nującej go cenie, a kupujący uzy-
skuje gwarancje.
■
MATEUSZ MRZYGŁÓD
ekspert z Kancelarii Prawnej BSO Prawo &
Podatki Bramorski Szermach Okorowska
PRAWO NIERUCHOMOŚCI
Dziś w godz. 10.00-12.00, pod nr. tel.
(022) 531 49 72 na pytania o ustanowienie
służebności drogi koniecznej odpowiada
MACIEJ SZERMACH, ekspert z Kancelarii Prawnej
BSO Prawo & Podatki.
Radosław
Skowron
partner, adwokat
w kancelarii Kaczor,
Klimczyk, Pucher,
Wypiór KKPW
TEMAT TYGODNIA
Oferty deweloperów dla zamożnych
W
przypadku nabycia własności (współwła-
Z
akup nieruchomości to dla każ-
B2
WWW.GAZETAPRAWNA.PL
Moje nieruchomości
PIĄTEK
29 SIERPNIA
2008
| nr 169
i
PORADY EKSPERTÓW
Rynek Coraz częściej na rynku pojawiają się oferty apartamentów w willach.
To rozwiązanie dla tych, którzy nie chcą mieszkać w bloku i nie zamierzają
przeprowadzać się do własnego domu jednorodzinnego.
Sprzedaż mieszkania z ulgą
Przybywa osiedli złożonych
Osoba, która kupiła mieszkanie na kredyt rozliczany
w ramach ulgi odsetkowej, nie traci prawa do tej ulgi,
jeśli w tym mieszkaniu będzie mieszkał ktoś inny.
Z
godnie z przepisami art. 26b ustawy o podatku docho-
z samych apartamentów
dowym od osób fizycznych, wciąż obowiązującymi dla
osób korzystających z ulgi odsetkowej na zasadzie praw
nabytych, podatnik ma prawo odliczyć od podstawy oblicze-
nia podatku faktycznie poniesione w roku podatkowym wy-
datki na spłatę odsetek od kredytu (pożyczki) udzielonego mu
na sfinansowanie inwestycji mającej na celu zaspokojenie
własnych potrzeb mieszkaniowych, związanej m.in. z zaku-
pem nowo wybudowanego budynku mieszkalnego lub lo-
kalu mieszkalnego w takim budynku od gminy albo od oso-
by, która wybudowała ten budynek w wykonywaniu działal-
ności gospodarczej. Wśród warunków, które uzależniają pra-
wo do tej ulgi, nie ma jednoznacznej definicji określenia
„zaspokojenie własnych potrzeb mieszkaniowych”.
Nie ma też innych podstaw do zawężania pojęcia zaspokoje-
nia własnych potrzeb do nabywania jednego mieszkania. Je-
dynie jeśli podatnik lub jego małżonek w przeszłości korzystał
z odliczenia od dochodu (przychodu) lub podatku wydatków
poniesionych na własne cele mieszkaniowe związanych np.
z kupnem innego mieszkania czy budową domu, z tej to przy-
czyny nie miałby prawa do ulgi odsetkowej. Z ulgi można też
korzystać, spłacając kredyt od mieszkania lub domu, który
w trakcie spłaty zostanie sprzedany itp.
MARCIN MENDELBAUM
gp@infor.pl
śródmieścia nie może być uciąż-
liwy i długi. Tree Development
Group buduje osiedle willi
z apartamentami w pobliżu Par-
ku Krajobrazowego Wzniesień
Łódzkich. To jeden z atrakcyjniej-
szych terenów w Łodzi. Podob-
nie jest w Warszawie, gdzie no-
woczesne mieszkania powstają
m.in. w Wilanowie. Kolejny in-
westor buduje ogrodzone osiedle
w Konstancinie-Jeziornie. Ponad
trzydzieści bliźniaczych domów
stanie wokół jeziora, które będzie
można objechać po wybudowa-
nej przez dewelopera ścieżce ro-
werowej. Kilka miejsc z aparta-
mentami w willach powstaje
w najbliższej okolicy Krakowa.
Osiedle Jarzębinówka II składać
się będzie z dwunastu budyn-
ków w zabudowie bliźniaczej
oraz trzydziestu budynków z za-
budowie szeregowej. Eksklu-
zywne apartamenty powstają
w Valley Golf Village koło Krako-
wa. W tym przypadku standard
lokalu podnosi pobliskie pole
golfowe i stadnina koni, a także
strzelnica sportowa oraz wycią-
PRZYKŁADOWE CENY APARTAMENTÓW W WILLACH
■
Łódź (Park Krajobrazowy Wzniesień Łódzkich)
4,7 do 5,8 tys. zł. / mkw.
A
partament w willi to przede
■
Warszawa (Wilanów)
10,2 do 15,7 tys. zł. / mkw.
wszystkim komfort – mówią
zgodnie deweloperzy. Z jednej
strony mniej sąsiadów, z drugiej
poczucie bezpieczeństwa. Bu-
dynki mają od dwóch, trzech do
ośmiu mieszkań, dodatkowo są
ogrodzone, a cały teren znajdu-
je się pod całodobową ochroną.
Nie bez znaczenia pozostaje
również widok z okna – brak
wysokich budynków. Do tego
kameralna, niska zabudowa, te-
reny zielone, cisza i komfort.
■
Kraków (Zielonki)
5,2 do 6,1 tys. zł. / mkw.
■
Kraków (Paczółtowice)
7,8 tys. zł. / mkw.
■
Kraków (Marianówka)
3,8 do 5,7 tys. zł. / mkw.
■
Warszawa (Konstancin-Jeziorna)
6,4 do 8,2 tys. zł. / mkw.
■
Wrocław (Dobrzykowice)
5,2 do 6,2 tys. zł. / mkw.
■
Gdańsk (Dolne Młyny)
7,6 do 13,0 tys. zł. / mkw.
detale budynków, jak drewnia-
ne elewacje, okna czy cera-
miczne dachówki.
– Najwyższej klasy elementy
budowlano-ceramiczne mate-
riałów ściennych i dachowych,
drewniana stolarka okienna to
gwarancja trwałości przez
wiele lat – mówi Wojciech Kra-
sowski.
Apartamenty w willach wy-
posażone są praktycznie we
wszystko, czego życzy sobie
klient. Warunek jest jeden –
trzeba zapłacić. W tych najdroż-
szych metr kwadratowy kosztu-
je ponad 15 tys. zł. Ale klient nie
zawsze chce całkowitego wy-
kończenia wnętrza. W większo-
ści kupujący wolą zadbać
o mieszkanie we własnym za-
kresie. Dla nich sprzedający
mieszkania mają ofertę aparta-
mentów w tzw. stanie dewelo-
perskim. Sytuacja ta jednak się
zmienia. Coraz częściej u dewe-
loperów pojawiają się klienci,
którzy nie chcą tracić czasu na
zatrudnianie kolejnej ekipy bu-
dowlańców. Życzą sobie wybu-
dowania lokalu pod klucz. Na
razie jest to zjawisko obserwo-
wane głównie w Warszawie.
Cena apartamentów zależy
przede wszystkim od miasta.
Najdrożej jest w Warszawie,
Krakowie i Gdańsku. Ale
i w tych miastach mniej wyma-
gający klienci mogą znaleźć
ciekawą i tańszą ofertę. Tanie
apartamenty w willach można
kupić w Łodzi czy na Śląsku.
Dbałość o infrastrukturę
Same apartamenty nie wy-
starczą. Klienci są coraz bar-
dziej wymagający. Obok budo-
wanego osiedla nie może za-
braknąć podstawowych punk-
tów handlowych i usługowych
oraz placówek użyteczności
publicznej. Dlatego też domy
budowane są w pobliżu skle-
pów, przedszkoli, szkół
i ośrodków zdrowia. Eksperci
dodają, że jednocześnie kupu-
jący musi czuć, że nie mieszka
w centrum miasta. Dewelope-
rzy starają się wyznaczać no-
wy trend w budownictwie
mieszkaniowym. Polega on na
tworzeniu więzi pomiędzy
urbanistyką i architekturą,
a jej otoczeniem; na ekspono-
waniu naturalnego krajobrazu
poprzez zastosowane rozwią-
zania architektoniczne.
Osiedli złożonych z samych
apartamentów będzie coraz
więcej, bo popyt na nie będzie
coraz większy. Już dziś łódzka
firma Tree Development Gro-
up zapowiada kolejne osiedle.
Tym razem mieszkania zosta-
ną wybudowane w dolinie rze-
ki, a osiedle będzie się charak-
teryzowało małą gęstością za-
budowy działki.
■
MO
Cztery mieszkania
Apartament to połączenie
wygody i niezależności, jaką
daje mieszkanie w domku
z brakiem obowiązków w za-
kresie dbania o własną posesję.
– Nie każdy jest gotowy do za-
mieszkania w domu jednoro-
dzinnym. Dom to nie tylko wyż-
sza cena, ale również więcej obo-
wiązków, większa odpowiedzial-
Amortyzacja bez ewidencji
Osoba rozliczająca przychody z najmu według skali tabeli
podatkowej może obniżyć podstawę opodatkowania
o odliczenia z tytułu amortyzacji wynajmowanej
nieruchomości lub jej części. W tym celu nie trzeba
prowadzić ewidencji środków trwałych.
A
rtykuł 22g ust. 10 ustawy zawiera przepis, w myśl któ-
rego podatnicy mogą ustalić wartość początkową bu-
dynków mieszkalnych lub lokali mieszkalnych: wynaj-
mowanych, wydzierżawianych albo używanych przez wła-
ściciela na cele prowadzonej przez niego działalności gospo-
darczej, przyjmując w każdym roku podatkowym wartość
stanowiącą iloczyn metrów kwadratowych wynajmowanej,
wydzierżawianej lub używanej przez właściciela powierzch-
ni użytkowej tego budynku lub lokalu i kwoty 988 zł, przy
czym za powierzchnię użytkową uważa się powierzchnię
przyjętą dla celów podatku od nieruchomości.
Załóżmy, że podatnik zdecyduje się na uproszczoną amorty-
zację. Wówczas trzeba przede wszystkim ustalić powierzch-
nię mieszkania. Załóżmy, że jest to 71,2 mkw. Liczymy: 71,2
× 988 zł × 0,015 (roczna stawka amortyzacji w tym przy-
padku wynosi 1,5 proc.) /12 = 87,93 zł.
O taką kwotę podatnik może co miesiąc obniżać dochód do
opodatkowania z tytułu najmu, pamiętając, iż przy amorty-
zacji tą metodą nie trzeba prowadzić żadnej ewidencji, a czas
jej trwania nie jest określony; wlicza się w koszty tak długo,
jak długo jest najem, a nie do momentu, w którym suma od-
pisów zrówna się z wartością początkową.
Najlepszym rozwiązaniem są domy z maksymalnie czterema
mieszkaniami, łączą one wówczas najlepsze cechy domu
i komfortowego mieszkania
ność i więcej pracy, np.
w ogrodzie czy przy bieżących re-
montach – zauważa Wojciech
Krasowski, prezes Tree Develop-
ment Group. Najlepszym rozwią-
zaniem są domy z maksymalnie
czterema mieszkaniami. Łączą
one wówczas najlepsze cechy do-
mu i komfortowego mieszkania.
Apartamenty w willach budo-
wane są przede wszystkim w du-
żych miastach – w Warszawie,
Wrocławiu, Gdańsku i Krakowie.
Osiedla takie powstają na obrze-
żach aglomeracji. Jednocześnie,
jak mówią eksperci, dojazd do
gi narciarskie. Tuż obok parku
krajobrazowego będzie można
zamieszkać w okolicach Trój-
miasta. Osiedle powstaje na
Dolnych Młynach przy lesie
w dolinie rzeki.
Luksusowe wykończenie
Oprócz ochrony, własnego
ogródka, ciszy, spokoju i nie-
skomplikowanego dojazdu do
centrum apartamenty mają
także wysoki standard wykoń-
czenia wnętrza. Za dużo wyż-
szą cenę metra kwadratowego
inwestor zadba o luksusowe
MO
Kredyt czy pożyczka hipoteczna
PRAWO Nieruchomości bez dostępu do drogi publicznej
Właściciel działki może domagać się od sąsiad
Kredyt hipoteczny jest dobrym produktem dla osób
finansujących inwestycję o charakterze budowlanym:
mieszkanie, lokal użytkowy. Pożyczka hipoteczna jest
najtańszym sposobem sfinansowania z cudzych środków
własnych potrzeb konsumpcyjnych inne niż mieszkaniowe.
P
raktyczna różnica między kredytem a pożyczką hipotecz-
Jeżeli działka nie ma dostępu
do drogi publicznej, można
domagać się ustanowienia
przejazdu przez nieruchomości
sąsiednie. Sąsiedzi nie mogą
wówczas odmówić
przeprowadzenia przez swoje
grunty drogi koniecznej.
blicznej albo do należących do
niego budynków gospodar-
skich. Może więc skutecznie
zażądać od nich ustanowienia
za wynagrodzeniem potrzeb-
nej służebności gruntowej.
drogi publicznej, to wówczas
drogę konieczną należy w mia-
rę możliwości przeprowadzić
przez grunty będące przed-
miotem podziału.
Służebnością drogi koniecz-
nej nie można obciążyć tylko
ułamkowej części nierucho-
mości. Gdyby nieruchomość
sąsiednia, na której ma zostać
ustanowiona droga konieczna,
stej, a obciążona nią nierucho-
mość zostanie sprzedana, to
służebność nadal utrzymuje
się i sąsiad nadal będzie mógł
przejeżdżać przez działkę.
ną dotyczy celu, na jaki mogą wyć wydatkowane wzięte
z banku kwoty. Kredyt musi być przeznaczony na cele bu-
dowlane lub (takie produkty ostatnio stają się coraz bardziej
powszechne) na spłatę jednego albo kilku wcześniej zaciągnię-
tych kredytów, wśród których jest kredyt budowlany. Natomiast
bankowi udzielającemu pożyczki hipotecznej jest obojętne, na
jaki cel wydatkuje pożyczone pieniądze klient. Warto przy tym
wiedzieć, że bank, udzielając pożyczki, także związany jest ry-
gorami prawa bankowego, choć umowa pożyczki w zakresie
regulacji cywilnych różni się od umowy kredytu.
Można więc ogólnie powiedzieć, że dla klienta chcącego
skorzystać z finansowania przez bank pożyczka hipoteczna
jest instrumentem finansowym bardziej elastycznym niż kre-
dyt. Ale ma też swoje minusy. Po pierwsze zazwyczaj jest
wyżej oprocentowana od kredytu (wyższy jest tzw. koszt ry-
zyka ponoszonego przez bank). Po drugie – udzielana jest
na zdecydowanie krótszy okres (średnio pięć lat, gdy dla
kredytów jest to 25 lat). Pozostałe okoliczności korzystania
z obu instrumentów: żądane przez bank zabezpieczenia,
sposób ustalania zdolności kredytowej, dodatkowe opłaty
i prowizje, sposoby kontroli banku nad stanem finansowym
kredyto- lub pożyczkobiorcy są niemal identyczne.
Musi być dojazd
Jeżeli sąsiedzi dobrowolnie
nie wyrażą zgody na obciąże-
nie swoich nieruchomości ta-
ką służebnością, to wówczas
można wystąpić z roszczeniem
do sądu. Roszczenie takie
przysługuje właścicielowi oraz
wieczystemu użytkownikowi
nieruchomości niemającej do-
stępu do drogi publicznej prze-
ciwko właścicielom, użytkow-
nikom wieczystym lub samo-
istnym posiadaczom nierucho-
mości, przez które ma być
przeprowadzona droga łączą-
ca nieruchomość pozbawioną
dostępu z drogą publiczną.
Gdyby w razie podziału nie-
ruchomości wydzielone części
utraciły odpowiedni dostęp do
Wytyczanie drogi
Ustanowienie drogi ko-
niecznej następuje w drodze
umowy o ustanowienie służeb-
ności gruntowej albo na skutek
MAŁGORZATA
PIASECKA-SOBKIEWICZ
malgorzata.piasecka@infor.pl
dużej nieruchomości na
kilka mniejszych tworzone są
działki bez dostępu do drogi
publicznej. Zdarza się też, że
na skutek takich podziałów
nieruchomość nie ma nawet
dostępu do należących do niej
budynków gospodarczych.
W obu tych przypadkach wła-
ściciel może domagać się od
sąsiadów ustanowienia na ich
gruntach drogi koniecznej,
przez którą będzie przejeżdżał
ze swojej działki do drogi pu-
Ważne! Roszczenie o ustanowienie drogi koniecznej nie przedawnia
się, a przeciwko tej służebności nie działa rękojmia wiary
publicznej ksiąg wieczystych
MO
stanowiła współwłasność, to
wówczas ta służebność będzie
skuteczna w stosunku do
wszystkich współwłaścicieli.
Przeciwko służebności dro-
gi koniecznej nie działa rękoj-
mia publiczna wiary ksiąg wie-
czystych. Oznacza to, że nawet
wówczas, gdy nie została ona
ujawniona w księdze wieczy-
orzeczenia sądu. W praktyce
polega to na tym, że na nieru-
chomości sąsiedniej wydziela
się pas gruntu pod drogę za-
pewniającą dostęp do drogi
publicznej. Chodzi tutaj o do-
stęp do jednej z kategorii dróg,
z której może korzystać każdy
zgodnie z jej przeznaczeniem.
Kategorie tych dróg są wy-
C
zęsto na skutek podziału
PIĄTEK
29 SIERPNIA
2008
| nr 169
Moje nieruchomości
WWW.GAZETAPRAWNA.PL
B3
PODATKI Wykorzystanie ulgi podatkowej
Ulga na lokal otrzymany
w spadku lub jako darowizna
Wzrost popytu na mieszkania
do wynajęcia, przynajmniej
w dużych aglomeracjach,
doprowadził do wzrostu cen
najmu o 20-30 proc. W ten
sposób, częściowo,
odbudowana została
rentowność inwestowania
w mieszkania na wynajem.
NIEZBĘDNIK WYNAJMUJĄCEGO (34)
Kiedy opłaca się zakup
mieszkania pod najem
Jeśli podatnik, który
skorzystał z ulgi
mieszkaniowej, nie dotrzyma
warunków, uprawniających do
zwolnienia, może stracić ulgę.
?
PROBLEM:
Podatniczka otrzymała mieszkanie w darowiźnie. Skorzystała z ulgi
mieszkaniowej. Teraz wraz z narzeczonym planują powiększenie rodziny, stąd
zachodzi konieczność sprzedaży darowanego mieszkania. Czy powiększenie
rodziny to wystarczający warunek, aby nie stracić ulgi mieszkaniowej? Całą
kwotę ze sprzedaży podatniczka zamierza przeznaczyć na zakup nowego
mieszkania.
ROZWIĄZANIE:
Nie stanowi podstawy do wygaśnięcia decyzji zbycie
udziału w budynku lub lokalu na rzecz innego ze spadkobierców lub
obdarowanych oraz zbycie budynku lub lokalu, jeżeli było uzasadnione
koniecznością zmiany warunków mieszkaniowych, a nabycie innego
budynku lub uzyskanie pozwolenia na jego budowę albo nabycie innego
lokalu nastąpiło nie później niż w ciągu sześciu miesięcy od dnia zbycia.
Przy czym obie przesłanki muszą wystąpić łącznie. Zatem podstawą
uzasadniającą zbycie lokalu może być jedynie wyjątkowa sytuacja życiowa
podatnika, która powoduje konieczność zmiany warunków lub miejsca
zamieszkania.
Podatniczka dopiero planuje założenie i powiększenie rodziny.
Ustawodawca stwierdził, że jedynie uzasadniona konieczność zmiany
warunków mieszkaniowych pozwala na zachowanie prawa do ulgi
mieszkaniowej. Nie wystarcza zatem dla spełnienia tej przesłanki zwykła
potrzeba zmiany warunków mieszkaniowych. Pojęcie konieczność oznacza
nieodzowność, przymus lub że coś jest nieuchronne, nie dające się uniknąć.
Konieczność zmiany warunków mieszkaniowych występuje wówczas, gdy
zachodzi nagła nieoczekiwana sytuacja życiowa, w której znalazł się
podatnik. Opisana przez podatniczkę sytuacja nie stanowi przesłanki
konieczności zmiany warunków mieszkaniowych.
W konsekwencji podatniczka nie spełnia warunków do zachowania
ulgi z tytułu zamieszkiwania, tj. konieczności zmiany warunków
mieszkaniowych.
JAK TO ZROBIĆ...
Plany powiększenia rodziny warunkiem do zmiany mieszkania
go w nieruchomość nie traci,
a czasami nawet zyskuje.
A teraz rentowność dużego
mieszkania. Za taki lokal, do-
brze wyposażony, o po-
wierzchni 70 mkw. trzeba za-
płacić przynajmniej 600 tys. zł.
Nawet gdy uzyskamy z najmu
36 tys. zł rocznie, a jest to wąt-
pliwe, bo lokale takie przeważ-
nie czekają na najemców, wy-
liczona podobną jak wcześniej
metodą rentowność wyniesie
także 6 proc.
EWA MATYSZEWSKA
ewa.matyszewska@infor.pl
MARIANNA OLSZEWSKA
gp@infor.pl
K
orzystając z ulgi mieszka-
niowej przy otrzymaniu
nieruchomości w spadku
bądź darowiźnie najwięcej
problemów sprawia waru-
nek zamieszkiwania w otrzy-
manym mieszkaniu lub do-
mu przez pięć lat. W prakty-
ce bowiem może się okazać,
że osoba, która otrzymała
nieruchomość, będzie mu-
siała ze względu na sytuację
życiową przenieść się do in-
nego miasta i sprzedać otrzy-
maną nieruchomość. Przy-
czyny mogą być różne: zmia-
na pracy, powiększenie ro-
dziny itp. Powstaje tu
pytanie, czy w każdym takim
przypadku podatnik straci
ulgę mieszkaniową.
Na szczęście tak się nie
stanie. Zgodnie z przepisa-
mi i interpretacjami orga-
nów podatkowych prawo do
ulgi mieszkaniowej nie wy-
gasa, jeżeli zbycie budynku
lub lokalu było uzasadnio-
ne koniecznością zmiany
warunków mieszkanio-
wych, a nabycie innego bu-
dynku lub uzyskanie po-
zwolenia na jego budowę
albo nabycie innego lokalu
nastąpiło nie później niż
w ciągu sześciu miesięcy od
dnia zbycia. Przy czym obie
te przesłanki muszą wystą-
pić łącznie.
Przepisy ustawy o podat-
ku od spadków i darowizn
nie definiują pojęcia ko-
nieczność zmiany warun-
ków mieszkaniowych.
W świetle orzecznictwa są-
dowego konieczność zmia-
D
la osób dysponujących
większym kapitałem i po-
szukujących bezpiecznego
sposobu inwestowania, zarob-
kowanie poprzez najem może
być znów atrakcyjną alterna-
tywą lokat, a nawet funduszy
inwestycyjnych.
Uwarunkowania długoterminowe
W dłuższej perspektywie
trzeba jednak uwzględnić,
poza wysokością kapitału,
który ma się do dyspozycji,
oraz akceptowanym pozio-
mem ryzyka, także tendencje
rynkowe. O ile w segmencie
kawalerek i małych mieszkań
dwupokojowych wahania
między nadpodażą a brakiem
ofert zmieniają się dynamicz-
nie, o tyle sytuacja podażo-
wo-popytowa na rynku więk-
szych dobrze wyposażonych
lokali jest stabilna. Co istot-
ne, także najemcy zdecydo-
wani na drogie lokale są
klientami bardziej odpowie-
dzialnymi i stabilnymi, co da-
je takiemu biznesowi zdecy-
dowanie lepsze gwarancje.
Z drugiej jednak strony lo-
kale mniejsze są bardziej
płynne, znacznie łatwiej je
sprzedać, co ma duże znacze-
nie wówczas, gdy szybko
Popyt na małe, podaż dużych
To nowość na rynkach fi-
nansowych, ponieważ w ciągu
ostatnich kilku lat dynamicz-
nemu wzrostowi cen sprzeda-
ży nieruchomości towarzyszył
zastój na rynku najmu. Nadpo-
daż lokali czekających na na-
jemców sprawiała, że ceny naj-
mu mieszkań, zwłaszcza naj-
popularniejszych kawalerek
oraz dwupokojowych 40-,
50-metrowych lokali w okresie
2000-2007 najpierw spadały,
a potem ustabilizowały się.
Dopiero od ubiegłorocznych
wakacji w ślad za zastojem
transakcji kupna na rynku nie-
ruchomości podąża spore oży-
wienie na rynku najmu. W cią-
gu niespełna roku należności
za najem kawalerek wzrosły
nawet o 50 proc., a mieszkań
dwupokojowych o niewiele
mniej. Stosunkowo najbardziej
stabilna cenowo jest sytuacja
w segmencie mieszkań więk-
szych, trzypokojowych o po-
wierzchni ponad 70 mkw.,
zwłaszcza wyposażonych po-
nad standard. Obecnie kawa-
lerkę w Warszawie można wy-
nająć bez trudu za co najmniej
1,2 tys. zł miesięcznie, zaś 40-
50-metrowe dwupokojowe
mieszkanie za 1,4-1,6 tys. zł.
Tego rodzaju oferty szybko
zresztą znikają z rynku. Loka-
le większe, wynajmowane za
2,7 tys. lub więcej, są nato-
miast w sporej podaży.
ny warunków mieszkanio-
wych w rozumieniu art. 16
ustawy o podatku od spad-
ków i darowizn powinna
mieć charakter imperatyw-
ny, wskazujący na sytuację
wyjątkową, gdy chodzi
o kwalifikowaną potrzebę
takiej zmiany. Zgodnie za-
tem z wyrażanym w orzecz-
nictwie sądowym stanowi-
skiem konieczność zmiany
warunków mieszkaniowych
występuje wówczas, gdy za-
chodzi nagła nieoczekiwa-
na sytuacja życiowa, w któ-
rej znalazł się podatnik.
Z koniecznością taką ma-
my do czynienia przykłado-
wo, jeśli warunki mieszka-
niowe wymagają poprawy
lub podatnik uzyskał zatrud-
nienie w innym mieście niż
miejsce zamieszkania. Ozna-
cza to, że sprzedaż lokalu
otrzymanego w spadku lub
darowiźnie w celu przezna-
czenia uzyskanych w ten spo-
sób środków pieniężnych na
dokończenie budowy domu
o większej powierzchni oraz
zamieszkanie w miejscu za-
trudnienia należy uznać za
uzasadnioną konieczność
zmiany warunków mieszka-
niowych.
Dla zachowania ulgi
pierwszą czynnością po-
winno być zbycie nabytego
w drodze darowizny miesz-
kania, a następnie nabycie
innego budynku lub uzy-
skanie pozwolenia na bu-
dowę, nie później niż w cią-
gu sześciu miesięcy od dnia
zbycia.
■
Ważne! Zaletą inwestowania
w nieruchomości jest
duże bezpieczeństwo
przedsięwzięcia,
utrzymanie wartości
kapitału i rentowność
nieznacznie wyższa
od lokaty.
Ustawa z 28 lipca 1983 r.
o podatku od spadków
i darowizn (t.j. Dz.U. z 2004 r.
nr 142, poz. 1514 z późn. zm.).
chcemy przemieścić zamro-
żony w nieruchomość kapitał
na inne, atrakcyjniejsze ryn-
ki. Trzeba jednak pamiętać,
że za dwa, trzy lata w War-
szawie i innych dużych mia-
stach ten stan rzeczy może
ulec zachwianiu. W dużej
liczbie trafią bowiem wów-
czas na rynek małe mieszka-
nia budowane dziesięć lat te-
mu na potęgę w ramach ulgi
na wynajem. Obecnie są one
poza obrotem gdyż inwesto-
rzy, którzy zdecydują się na
ich zbycie przed upływem
dziesięć lat od sfinalizowania
inwestycji, ryzykują utratę
ulgi podatkowej.
Przy planowaniu tego ro-
dzaju inwestycji trzeba też
mieć na względzie długoter-
minowe aspekty podatkowe,
w tym zwłaszcza możliwość
szybkiej amortyzacji, skróco-
nej nawet do dziesięciu lat,
w koszty mieszkania z rynku
wtórnego oddanego do użyt-
ku co najmniej pięć lat przed
zakupem, a także opcja wli-
czania w koszty odsetek od
kredytu zaciągniętego na za-
kup mieszkania z przeznacze-
niem na uzyskiwanie docho-
dów z najmu.
■
ów ustanowienia drogi koniecznej
Rentowność na krótką metę
Sytuacja na rynku najmu
pośrednio daje odpowiedź na
pytanie, w jakie mieszkania
pod wynajem inwestować jest
warto. Gdyby kierować się
tylko krótkoterminowym ra-
chunkiem ekonomicznym,
najbardziej opłacalne są 30-
35-metrowe kawalerki. Zakła-
dając, że takie mieszkanie
w bardzo atrakcyjnej lokaliza-
cji można nabyć za ok. 250
tys. zł i w skali roku uzyski-
wać z najmu 15 tys. zł, wyli-
czymy rentowność inwestycji
na 6 proc. rocznie.
Oczywiście jest to rentow-
ność brutto, bez uwzględnie-
nia podatków, choć skutki fi-
nansowe podatku od przycho-
dów z najmu czy podatku Bel-
ki od oszczędności są
porównywalne. Z drugiej jed-
nak strony trzeba mieć na
względzie fakt, że o ile na in-
westycję finansową negatyw-
ny wpływ ma inflacja (aktual-
nie 4-5 proc. rocznie), o tyle
wartość kapitału ulokowane-
szczególnione w ustawie z 21
marca 1985 r. o drogach pu-
blicznych (Dz.U. z 2007 r. nr
19, poz. 115 z późn. zm.). Są
to drogi: krajowe, wojewódz-
kie, powiatowe i gminne.
Ustanowiona droga ko-
nieczna musi zapewniać do-
stęp do nieruchomości, czyli
możliwość dojścia, dojazdu,
a nawet przepędu zwierząt.
Zdarza się, że ustanowienia
drogi koniecznej domaga się
właściciel nieruchomości,
która ma wprawdzie taki do-
stęp, ale właściciel uważa, że
nie jest on odpowiedni. Wów-
czas najczęściej spór o drogę
konieczną między sąsiadami
trafia do sądu, który ocenia,
czy istniejący dostęp jest od-
powiedni.
Na przykład sąd może
uznać, że przystosowanie go
do tego, aby był odpowiedni,
może wymagać znacznych
nakładów finansowych prze-
kraczających
właściciela nieruchomości.
Może też wystąpić taka sytu-
acja, że przystosowanie nie-
odpowiedniego dostępu do
ciela nieruchomości, aby do-
konał stosownych napraw
i przystosował dojazd do
użytku w każdej porze roku.
jaką szkodę ponosi właściciel
nieruchomości obciążonej.
Gdyby jednak właściciel taką
szkodę poniósł, to oprócz wy-
nagrodzenia należy się mu
dodatkowo jeszcze odszko-
dowanie, pod warunkiem że
udowodni jej wysokość. Wła-
ściciel nieruchomości służeb-
nej może zrzec się wynagro-
dzenia.
Wynagrodzenie za służeb-
ność może być jednorazowe
albo płacone w formie świad-
czeń okresowych. Zamiast
świadczenia pieniężnego do-
puszczalne jest też niepie-
niężne. Zawsze jednak usta-
lane jest według cen rynko-
wych. Roszczenie o wynagro-
dzenie przedawnia się po
upływie dziesięciu lat od
ustanowienia służebności.
■
Wynagrodzenie za służebność może być jednorazowe
albo płacone w formie świadczeń okresowych
drogi publicznej może być
niemożliwe lub wymagać
niewspółmiernych i nieopła-
calnych nakładów.
Dostęp do drogi publicznej
może być nieodpowiedni
również wówczas, gdy wy-
jazd z nieruchomości przyle-
gającej do niej może stwarzać
niebezpieczeństwo w ruchu
drogowym.
Gdyby jednak dostęp był
nieodpowiedni z powodu złe-
go stanu technicznego tylko
w niektórych porach roku, to
wówczas zamiast ustanawiać
służebność drogi koniecznej
można wymagać od właści-
Sąd może też uznać, że nie
trzeba ustanawiać służebno-
ści drogi koniecznej dla ru-
chu pieszego wówczas, gdy
dostęp do drogi publicznej
nadaje się tylko do ruchu ko-
łowego, skoro dojazd można
dostosować też do ruchu pie-
szego.
Wysokość wynagrodzenia
Za ustanowienie drogi ko-
niecznej należy się wynagro-
dzenie. Nie jest to odszkodo-
wanie za korzystanie z cu-
dzego gruntu, lecz świadcze-
nie ekwiwalentne. Jego
wysokość nie zależy od tego,
Art. 145 ustawy z 23 kwietnia
1964 r. Kodeks cywilny (Dz.U.
nr 16, poz. 93 z późn. zm.).
Za tydzień
■
Jak fiskus kontroluje
wynajmujących
możliwości
Podstawa prawna
■
Podstawa prawna
■
B4
WWW.GAZETAPRAWNA.PL
Moje nieruchomości
PIĄTEK
29 SIERPNIA
2008
| nr 169
i
Kredyt hipoteczny
lub budowlany
PORADY EKSPERTÓW
PIENIĄDZE Finansowanie materiałów i usług
Jak znaleźć pieniądze na remont mieszkania
Kompendium wiedzy o pożyczkach
tów jest sposób ich zabezpieczenia. Kredyt hipoteczny,
jak sama nazwa wskazuje, zabezpieczony jest na hipo-
tece nieruchomości. Zazwyczaj kredytowanej, choć często
banki godzą się na to, by była to inna nieruchomość. Nato-
miast zabezpieczenia kredytu budowlanego oparte są na in-
nych niż hipoteka przedmiotach, stosowanych zazwyczaj
w przypadku wszelkich innych kredytów konsumpcyjnych,
także gotówkowych bez określenia celu, na który pożyczo-
ne pieniądze zostaną wydane. Zazwyczaj jest to weksel wła-
sny kredytobiorcy, poręcznie osób trzecich, blokada lokaty
lub papierów wartościowych, ubezpieczenie na życie itp.
Trzeba przy tym od razu zaznaczyć, że zabezpieczenie na hi-
potece jest uznawane za najlepsze z możliwych. Oznacza to,
że jeśli kredyt można zabezpieczyć na hipotece, to wówczas
zarówno łatwiej będzie pożyczyć pieniądze w banku, sama
procedura przyznawania kredytu będzie krótsza i mniej zbiu-
rokratyzowana, zdolność kredytowa osoby ubiegającej się
o pożyczkę badana przez bank mniej skwapliwie, a i sam
koszt kredytu (oprocentowanie, prowizje itp.) będzie niższy.
Wynika z tego, że jeśli jest możliwość wyboru: kredyt bu-
dowlany czy hipoteczny, to lepiej postawić na ten drugi.
W praktyce jednak często takiego wyboru nie ma. Dotyczy to
przede wszystkim sytuacji, w której przedmiotem zakupu jest
mieszkanie w trakcie budowy budynku wielorodzinnego lub
nowo wybudowane. Wówczas bowiem nie ma ono jeszcze
założonej księgi wieczystej, a tym samym nie można kredytu
zabezpieczyć na hipotece nieruchomości. Jeśli brak księgi wie-
czystej spowodowany jest tylko taką okolicznością, a tym sa-
mym jest stanem przejściowym, to w takich właśnie przypad-
kach banki oferują kredyt budowlano-hipoteczny. Łączy on
w sobie cechy kredytu budowlanego i hipotecznego. Jego
docelowym zabezpieczeniem jest hipoteka, a na okres przej-
ściowy, do czasu gdy dla nieruchomości zostanie założona
księga wieczysta, inne zabezpieczenia.
O ile na kupno mieszkania czy
budowę domu musimy starać się
o kredyt hipoteczny, o tyle pakiet
możliwości sfinansowania
remontu, czy poważniejszej
modernizacji własnego lokum
składa się z co najmniej kilku
instrumentów finansowych.
żemy skorzystać z kasy zapomo-
gowo-pożyczkowej. Takie kasy
wciąż działają w wielu zakładach
pracy. Jeśli więc tylko odpowied-
nio wcześnie do takiej kasy wstą-
piliśmy i opłacamy składki, mo-
żemy liczyć na pożyczkę, która na
dodatek będzie nas kosztowała
zdecydowanie najtaniej ze
wszystkich możliwych.
Innym w miarę nisko koszto-
wym sposobem pozyskania
środków na remont jest prywat-
na pożyczka – od rodziny lub
znajomych. Pamiętajmy wów-
czas o tym, że trzeba na tę oko-
liczność spisać umowę pożyczki
(notariusz nie jest konieczny),
a w niej określić przede wszyst-
kim, czy będzie ona oprocento-
rzecz jasna udać się do banku po
kredyt gotówkowy. Wówczas bo-
wiem, jeżeli tylko dobrze osza-
cujemy koszty remontu, a nasza
zdolność kredytowa pozwoli
nam na skredytowanie pełnych
wydatków, mamy gotówkę, za
którą w dowolnym momencie
kupujemy materiały potrzebne
do remontu oraz opłacamy usłu-
gi fachowców.
Taki kredyt jednak nie będzie
z pewnością najtańszym sposo-
bem finansowania. Zwłaszcza
jeśli pieniądze chcemy otrzymać
szybko i przy minimum formal-
ności. Nawet w renomowanych
bankach kredyt gotówkowy mo-
że nas kosztować prawie 30
proc. rocznie. Najtaniej wyjedzie
bory z pracy. W większości ban-
ków maksymalny limit takiego
kredytu wynosi 4–6-krotność za-
robków, a tyle z pewnością na re-
mont nam wystarczy. Gdy zaś
już mamy taki kredyt, warto
sprawdzić, czy potrzebnej nam
na remont kwoty nie pozyskamy
po prostu przez zwiększenie li-
mitu kredytu odnawialnego.
Obecnie oprocentowanie kredy-
tów odnawialnych wynosi ok.
14–16 proc. rocznie.
EDYTA DOBROWOLSKA
gp@infor.pl
K
luczem do łatwego pozyska-
nia środków na sfinansowa-
nie remontu mieszkania lub do-
mu jest posiadanie zdolności kre-
dytowej. Oczywiście nawet bez
takiej zdolności uzyskamy po-
życzkę w niektórych instytucjach
reklamujących się także na oko-
liczność niespodziewanych wy-
datków, ale będą to wyjątkowo
drogie i w większości przypad-
ków początek bardzo poważnych
tarapatów finansowych. Instytu-
cje te bowiem potrafią obchodzić
przepisy antylichwiarskie i potra-
fią oprocentować pożyczkę na-
wet na 100 proc. rocznie. Lepiej
się więc wystrzegać takich ofert
i nie korzystać z nich nawet wte-
dy, gdy niedoszacowaliśmy kosz-
tów przedsięwzięcia i na gwałt
musimy dopożyczyć pieniędzy,
by remont, a w konsekwencji
dezorganizacja życia domowni-
ków, nie przekroczył granic wy-
trzymałości.
Materiały budowlane na raty
Gdy znaczną część kosztów
remontu stanowią materiały bu-
dowlane oraz urządzenia, np.
nowa armatura, możemy liczyć
na skredytowanie zakupu w for-
mie kredytu ratalnego, zwłasz-
cza jeśli zdecydujemy się na ich
zakup w markecie budowlanym.
W wielu przypadkach dostanie-
my wręcz specjalną kartę płatni-
czą z przyznanym limitem kre-
dytowym, dzięki czemu łatwiej
będzie nam działać w sytuacji
awaryjnej, gdy np. okaże się że
trzeba poszerzyć zakres, w tym
samym zwiększyć koszt robót.
Jednakże także w przypadku
kredytów ratalnych, oferowa-
nych często pod hasłem rat zero
procent, rzeczywiste koszty po-
życzki mogą sięgać w skali roku
grubo ponad 20 procent.
Zwłaszcza gdy taki kredyt jest
udzielany na krócej niż rok oraz
gdy jedynym zabezpieczeniem
jest specjalna polisa finansowa-
na przez kredytobiorcę.
■
Ważne! Poważniejszy remont możemy sfinansować w ten sposób,
że materiały kupimy na raty, robociznę zaś opłacimy
z kredytu gotówkowego pozyskanego w banku
wana. W większości przypad-
ków konieczne jest zapłacenie
podatku od czynności cywilno-
prawnych, zaś odsetki uzyskane
przez udzielającego pożyczkę są
opodatkowane.
pożyczka hipoteczna – jeżeli tyl-
ko możemy wpisać takie zabez-
pieczenie do księgi wieczystej
nieruchomości, ale takiej po-
życzki z pewnością nie załatwi-
my w jeden, a nawet w kilka dni.
A skoro już zdecydujemy się
na dłuższe załatwianie formal-
ności w banku, byle tylko zaosz-
czędzić na kosztach pożyczki, to
w pierwszej kolejności powinni-
śmy rozważyć pozyskanie kredy-
tu odnawialnego. Do tego zaś
wystarczy posiadanie konta oso-
bistego w banku, na które wpły-
wają regularne dochody, np. po-
Najtańszy gotówkowy
Jeśli żaden wcześniejszych
wariantów nie wchodzi w rachu-
bę, musimy sięgnąć po pożyczkę
lub kredyt udzielane przez insty-
tucję, która zajmuje się pożycza-
niem pieniędzy w ramach pro-
wadzonej przez siebie dochodo-
wej działalności. Najprościej
ED
W pracy lub w domu
Nie będzie nam potrzebna tak-
że zdolność kredytowa, jeśli mo-
Zdolność kredytowa
poręczyciela
FINANSE Oprocentowanie kredytów hipotecznych
Tym razem nieco tańsze kredyty w złotych
Jeśli planujemy skorzystanie z kredytu na kupno
mieszkania lub budowę domu, nim udzielimy poręczenia
innemu kredytobiorcy, powinniśmy zastanowić się,
czy ta okoliczność nie ograniczy zdolności kredytowej
do tego stopnia, że bank odmówi udzielenia kredytu.
O
soba, która jest już poręczycielem kredytu, pożyczki
Nieznacznie zmienia się koszt
kredytów hipotecznych –
oprocentowanie kredytów
złotowych minimalnie spada,
cena zadłużenia we frankach
pozostaje stabilna.
nie, ani kurs złotego do szwaj-
carskiej waluty.
Na podstawie informacji
z rynku Comperia podała, że
raty dla najczęściej poszuki-
wanych kredytów wyniosły
1667 zł dla złotego i 1302 zł
dla franka. Zmiany w porów-
naniu do zeszłego tygodnia
wynikają tym razem z mini-
malnego spadku średniego
oprocentowania kredytów, bo
wartości najczęściej poszuki-
wanych kredytów nie uległy
dużym zmianom. Zmniejszyło
się natomiast średnie LTV (Lo-
an to value – wskaźnik do
określania wysokości udziela-
nego kredytu lub pożyczki do
wielkości (wartości) zabezpie-
czeń spłaty tego kredytu) dla
kredytu w złotych wyniosło 77
proc. (wobec 80 proc.),
a wzrosło dla franka do 86
z 85 proc.
■
albo innego zobowiązania finansowego, musi liczyć
się z tym, że w ten sposób ogranicza swoją zdolność
kredytową wymaganą przy ubieganiu się o własny kredyt
hipoteczny na kupno mieszkania.
W Biurze Informacji Kredytowej, do którego zwróci się bank,
w jakim taka osoba ubiega się o kredyt, zazwyczaj jest od-
notowany fakt poręczenia innego kredytu. Dlatego we
wniosku o kredyt, jeśli tylko pojawi się pytanie o poręcze-
nia, należy ów fakt ujawnić. W przeciwnym przypadku bank
może nabrać podejrzeń i odmówić kredytu bez podawania
przyczyn.
Natomiast z praktycznego punktu widzenia poręczony kredyt
wpływa wyłącznie na wysokość zdolności kredytowej. Bank,
w którym ubiegamy się o kredyt, wyliczając, ile możemy po-
życzyć, uwzględni sytuację, w której – jako żyrant – będzie-
my zmuszeni do spłacenia także podżyrowanego kredytu.
Oznacza to, że może udzielić niższej od spodziewanej pożycz-
ki, a tylko w wyjątkowych przypadkach może uznać, że
w ogóle nie mamy zdolności kredytowej.
MIREK KUK
mirek.kuk@infor.pl
tu hipotecznego w złotych
wyliczanego przez Comperię
wyniosła na koniec ubiegłego
tygodnia 1434,00 zł, czyli była
niższa o prawie ponad 4 zł
w ujęciu tygodniowym (i po-
nad 7 zł w porównaniu do
dwóch tygodni wstecz). Opro-
centowanie wyniosło 7,76
proc., czyli spadło o 0,03.
W przypadku franka rata przy-
kładowego kredytu nie zmie-
niła się i wyniosła 899 zł. Nie
zmieniło się ani oprocentowa-
ED
reklama
Cotygodniowy dodatek Moje nieruchomości - wydanie ogólnopolskie:
• Zarządzanie, inwestowanie, obrót nieruchomościami na rynku pierwotnym i wtórnym
• Nieruchomości mieszkaniowe i komercyjne – nowości, oferty, raporty, porównania, rankingi
• Stała rubryka „Niezbędnik Wynajmującego” – poradnik prawno-podatkowy
• Porady ekspertów
Co dwa tygodnie dodatek Moje nieruchomości - wydanie na woj. mazowieckie:
Biuro Reklamy Gazety Prawnej,
01-042 Warszawa, ul. Okopowa 58/72
• „Nowości z rynku”- informacje o aktualnych inwestycjach krajowych na rynku mieszkaniowym i komercyjnym
• Wypowiedzi ekspertów
• Porady prawne związane z prawem budowlanym i mieszkaniowym
Anna Wodzyńska,
tel. (0 22) 530 40 26, kom. 0 510 024 730,
anna.wodzynska@gazetaprawna.pl
Osobom planującym inwestycję mieszkaniową banki
oferują kredyty hipoteczne lub budowlano-hipoteczne.
Wielu potencjalnych kredytobiorców ma wątpliwości,
który z nich jest lepszy.
P
odstawowym elementem różniącym oba rodzaje kredy-
R
ata przykładowego kredy-
[ Pobierz całość w formacie PDF ]